數(shù)據(jù)安全與開(kāi)放之間：數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則構(gòu)建的中國(guó)方案

【中國(guó)法治國(guó)際論壇(2021)主題征文】

內(nèi)容提要??數(shù)字貿(mào)易的迅猛發(fā)展加劇了各國(guó)對(duì)數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定權(quán)的爭(zhēng)奪。作為數(shù)字貿(mào)易大國(guó)，中國(guó)應(yīng)積極提升數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定的議程設(shè)置能力，在議題選定上盡可能獲得其他國(guó)家的支持，在場(chǎng)所選擇上以雙邊和區(qū)域?yàn)榍腥朦c(diǎn)，并積極參與數(shù)字貿(mào)易諸邊談判。我國(guó)在完善國(guó)內(nèi)數(shù)字貿(mào)易立法時(shí)，應(yīng)借鑒美歐成熟經(jīng)驗(yàn)，在數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)上維持自由與規(guī)制的平衡、在源代碼保護(hù)上堅(jiān)持網(wǎng)絡(luò)安全與開(kāi)放的平衡、在電子傳輸關(guān)稅和數(shù)字服務(wù)稅上實(shí)現(xiàn)審慎與包容的平衡；在對(duì)外規(guī)則談判時(shí)，應(yīng)聯(lián)合與自身訴求接近的發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體并加強(qiáng)與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的協(xié)作，推出數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的中國(guó)方案。

　　關(guān)鍵詞??數(shù)字貿(mào)易 ?國(guó)際規(guī)則構(gòu)建 ?議程設(shè)置 ?中國(guó)方案

　　數(shù)字貿(mào)易目前沒(méi)有一個(gè)公認(rèn)的定義，但越來(lái)越多的共識(shí)是，它以數(shù)據(jù)為關(guān)鍵生產(chǎn)要素，以數(shù)字化平臺(tái)為載體，通過(guò)大數(shù)據(jù)、云計(jì)算以及人工智能等數(shù)字技術(shù)的使用，將可以數(shù)字化或?qū)嵨锝桓兜漠a(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行精準(zhǔn)交換的新型貿(mào)易活動(dòng)。實(shí)踐中數(shù)字貿(mào)易通常和電子商務(wù)混用。數(shù)字貿(mào)易涉及貿(mào)易便利化、數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)和本地化、數(shù)據(jù)主權(quán)與安全、隱私保護(hù)、管轄權(quán)、源代碼保護(hù)以及數(shù)字服務(wù)稅等多個(gè)方面，各國(guó)對(duì)數(shù)字貿(mào)易的治理存在重大分歧，這些分歧也體現(xiàn)在各國(guó)對(duì)外推出的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則上。作為全球數(shù)字貿(mào)易治理體系中最重要的利益相關(guān)者之一，中國(guó)近年來(lái)對(duì)外締結(jié)的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定（FTA）中開(kāi)始包含數(shù)字貿(mào)易條款，也積極參與WTO電子商務(wù)諸邊談判，為全球數(shù)字貿(mào)易規(guī)則構(gòu)建貢獻(xiàn)力量。尤其是，在數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則構(gòu)建中，中國(guó)如何在紛繁復(fù)雜的諸多議題中選定各方密切關(guān)注且影響較大的議題，以及在何種場(chǎng)合尋求更多盟友的支持，進(jìn)而推出數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的中國(guó)方案。

　　一、構(gòu)建數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的方法論：積極提升國(guó)際規(guī)則制定權(quán)

　　當(dāng)前的國(guó)際規(guī)則面臨著重塑或調(diào)整的變數(shù)，世界上主要大國(guó)對(duì)國(guó)際規(guī)則制定權(quán)的爭(zhēng)奪也更加激烈。過(guò)去幾十年間，以美國(guó)、歐盟為代表的西方國(guó)家作為規(guī)范倡導(dǎo)者（norm entrepreneurs）憑借自身強(qiáng)大的政治經(jīng)濟(jì)實(shí)力，在國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則談判中通過(guò)議程設(shè)置（agenda setting）來(lái)左右各國(guó)關(guān)注和討論的事實(shí)及先后順序，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化。尤其是美國(guó)強(qiáng)大的議程設(shè)置能力使其得以按照自身意志主導(dǎo)了多個(gè)國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則的制定，在二戰(zhàn)后保持了長(zhǎng)達(dá)幾十年的霸權(quán)地位。

　　國(guó)際議程設(shè)置主要包括議題選定、利益動(dòng)員、場(chǎng)所選擇和最終列入議程這幾個(gè)階段。首先，議題發(fā)起者應(yīng)選擇各方易引發(fā)共鳴且利益關(guān)注度較高的議題；其次，議題發(fā)起者應(yīng)就其選定的議題尋求盡可能多的盟友的支持；再次，議題發(fā)起者應(yīng)在合適的國(guó)際場(chǎng)所或平臺(tái)推出擬定議題；最后，議題發(fā)起者應(yīng)再次發(fā)揮動(dòng)員能力，爭(zhēng)取更多的支持者，孤立議題的反對(duì)者，并最終使選定的議題進(jìn)入談判議程。這幾個(gè)階段是交叉進(jìn)行的，議題在選定之時(shí)就需要聯(lián)合志同道合的盟友以獲得更多支持；規(guī)范倡導(dǎo)者對(duì)場(chǎng)所的選擇對(duì)議題能否形成最終的談判規(guī)則至關(guān)重要。比如，美國(guó)在建立多邊投資規(guī)則體系的嘗試失敗之后，選擇合適的場(chǎng)所——雙邊和區(qū)域——為切入點(diǎn)，成功將美國(guó)主導(dǎo)的雙邊投資規(guī)則、《跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》（TPP）等上升為被普遍接受的國(guó)際規(guī)則，成功打造了高標(biāo)準(zhǔn)的貿(mào)易投資協(xié)定范本。美國(guó)對(duì)議題的選擇也是根據(jù)本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求，在投資自由化和投資保護(hù)之間轉(zhuǎn)換，并不斷擴(kuò)大投資的范圍和適時(shí)加入知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、環(huán)境保護(hù)等新議題，聯(lián)合其盟友達(dá)成區(qū)域貿(mào)易協(xié)定，深刻影響著未來(lái)投資規(guī)則的演化。鑒于議程設(shè)置如此重要，各國(guó)積極參與并力爭(zhēng)主導(dǎo)國(guó)際議題設(shè)置，意圖制定對(duì)已有利的國(guó)際規(guī)則。

　　雖然當(dāng)今的國(guó)際經(jīng)濟(jì)規(guī)則多是由美歐等霸權(quán)國(guó)主導(dǎo)建立的，但霸權(quán)國(guó)不可能在所有的領(lǐng)域都占據(jù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)和創(chuàng)制能力。近十多年來(lái)非霸權(quán)國(guó)也在國(guó)際規(guī)則變革中發(fā)揮重要作用，尤其是在一些目前提上國(guó)際議事日程但尚未形成全球統(tǒng)一規(guī)則的新議題方面，如數(shù)字貿(mào)易領(lǐng)域。近年來(lái)，數(shù)字技術(shù)的普及和發(fā)展加速了全球經(jīng)濟(jì)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，各國(guó)圍繞著數(shù)字貿(mào)易及其規(guī)則展開(kāi)的博弈深刻影響著全球競(jìng)爭(zhēng)格局。隨著中國(guó)等新興經(jīng)濟(jì)體的崛起，傳統(tǒng)的全球治理體制難以滿(mǎn)足新興經(jīng)濟(jì)體的訴求，主張建立一個(gè)包容、開(kāi)放和共贏的全球化貿(mào)易體系就成了中國(guó)等國(guó)的必然選擇。中國(guó)數(shù)字貿(mào)易的飛速發(fā)展并積極提升數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定權(quán)的努力威脅到美歐的傳統(tǒng)大國(guó)地位。美歐以其國(guó)內(nèi)成熟的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則為基礎(chǔ)，在FTA談判中設(shè)置其關(guān)心的數(shù)字貿(mào)易議題，并通過(guò)WTO等數(shù)字貿(mào)易談判的多邊場(chǎng)所，將各國(guó)的關(guān)注點(diǎn)集中在這些議題之上，意圖主導(dǎo)數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定。美歐對(duì)數(shù)字貿(mào)易規(guī)則的區(qū)域化演進(jìn)策略弱化了中國(guó)等廣大發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體在規(guī)則構(gòu)建過(guò)程中的話(huà)語(yǔ)權(quán)。

　　中國(guó)逐步從國(guó)際規(guī)則的旁觀(guān)者、接受者向制定者和引領(lǐng)者轉(zhuǎn)變。中國(guó)作為全球數(shù)字貿(mào)易第二大國(guó)，在數(shù)字貿(mào)易領(lǐng)域具備明顯領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)參與數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則構(gòu)建已成為我國(guó)維護(hù)國(guó)家權(quán)益的必由之路，也是中國(guó)作為負(fù)責(zé)任的數(shù)字貿(mào)易大國(guó)應(yīng)盡的義務(wù)。鑒于國(guó)際規(guī)則只有被別國(guó)接受和認(rèn)可才能具有合法性，進(jìn)而能獲得有效的遵守與執(zhí)行，因此，我國(guó)對(duì)數(shù)字貿(mào)易規(guī)則的設(shè)計(jì)須關(guān)注其他國(guó)家的利益關(guān)切，在數(shù)字貿(mào)易談判的議題設(shè)置上應(yīng)選擇各國(guó)共同關(guān)注且有可能達(dá)成一致的議題，兼顧不同國(guó)家的數(shù)字貿(mào)易發(fā)展程度，在合適的場(chǎng)所闡釋中國(guó)的數(shù)字貿(mào)易立場(chǎng)，增強(qiáng)中國(guó)方案的國(guó)際認(rèn)可度。

　　二、議題選定：與美歐共同主導(dǎo)數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定

　　我國(guó)在參與構(gòu)建數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的過(guò)程中已經(jīng)與一些國(guó)家在電子簽名、電子合同和認(rèn)證、無(wú)紙化貿(mào)易等貿(mào)易便利化問(wèn)題和個(gè)人信息保護(hù)、在線(xiàn)消費(fèi)者保護(hù)以及未經(jīng)請(qǐng)求的商業(yè)信息等消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等常規(guī)議題上達(dá)成共識(shí)，但在數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)和本地化、源代碼保護(hù)以及電子傳輸關(guān)稅和數(shù)字服務(wù)稅等前沿議題上存在較大爭(zhēng)議。?我國(guó)若要有效參與數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定，須回應(yīng)各國(guó)尤其是爭(zhēng)議較大的前沿議題，考察各方的立場(chǎng)分歧并加以協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取和動(dòng)員更多的利益相關(guān)者加入，避免被邊緣化。

　　（一）數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)和本地化

　　美國(guó)通過(guò)《跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》（TPP）/《全面與進(jìn)步跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》（CPTPP）和《美墨加協(xié)定》（USMCA）等逐步確立以美國(guó)為主導(dǎo)的美式數(shù)字貿(mào)易規(guī)則。以USMCA為例，美國(guó)主張參照亞太經(jīng)合組織（APEC）《隱私保護(hù)框架》（CBPRs）建立以市場(chǎng)主導(dǎo)和行業(yè)自律為標(biāo)準(zhǔn)的低水平數(shù)據(jù)跨境保護(hù)體系，強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的自由流動(dòng)并設(shè)置了合法公共政策目標(biāo)例外；要求計(jì)算設(shè)施非本地化且未規(guī)定例外情形。美國(guó)的上述立場(chǎng)主要得益于以下優(yōu)勢(shì)：首先，美國(guó)占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)和先進(jìn)的數(shù)字技術(shù)將全球數(shù)據(jù)匯聚美國(guó)，并天然地形成了對(duì)全球數(shù)據(jù)的管轄權(quán)。其次，美國(guó)通過(guò)將數(shù)據(jù)本地化要求內(nèi)化為國(guó)內(nèi)法的方式來(lái)加強(qiáng)對(duì)涉及敏感信息領(lǐng)域的國(guó)家安全審查，以阻止該類(lèi)數(shù)據(jù)被特定國(guó)家或?qū)嶓w獲取。比如，美國(guó)在云計(jì)算服務(wù)問(wèn)題上通過(guò)《聯(lián)邦政府云計(jì)算戰(zhàn)略》來(lái)決定數(shù)據(jù)的控制和存儲(chǔ)地，美國(guó)國(guó)防部還要求云計(jì)算服務(wù)提供商對(duì)其處理的關(guān)涉國(guó)防信息的數(shù)據(jù)在本地存儲(chǔ)，美國(guó)國(guó)家稅務(wù)局也要求將稅務(wù)信息儲(chǔ)存在境內(nèi)。美國(guó)《外國(guó)投資風(fēng)險(xiǎn)審查現(xiàn)代化法案》（FIRRMA法案）對(duì)在其境內(nèi)的外資企業(yè)收集的基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)的流動(dòng)加以限制。最后，美國(guó)通過(guò)《澄清域外合法使用數(shù)據(jù)法案》（又稱(chēng)《云法案》）的“數(shù)據(jù)控制者”標(biāo)準(zhǔn)賦予國(guó)內(nèi)執(zhí)法機(jī)構(gòu)對(duì)境外數(shù)據(jù)的長(zhǎng)臂管轄權(quán)，擴(kuò)大了美國(guó)執(zhí)法機(jī)構(gòu)調(diào)取數(shù)據(jù)的范圍，充分體現(xiàn)了美國(guó)的數(shù)據(jù)霸權(quán)主義。另外，美國(guó)強(qiáng)大的規(guī)則主導(dǎo)和制定能力也為其對(duì)外輸出自身數(shù)字貿(mào)易規(guī)則提供了助力。比如，美國(guó)在USMCA中取消了TPP/CPTPP中締約方對(duì)數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)的監(jiān)管要求，刪除了締約方出于合法的公共政策目的對(duì)數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)設(shè)置的本地化要求。這一做法極大便利了美國(guó)收集和處理境外數(shù)據(jù)。

　　歐盟內(nèi)部則缺乏像美國(guó)這么強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理產(chǎn)業(yè)，為了保持其在數(shù)據(jù)市場(chǎng)上的話(huà)語(yǔ)權(quán)，防范美國(guó)、中國(guó)等數(shù)字大國(guó)利用數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)威脅其主權(quán)獨(dú)立與國(guó)家安全，將個(gè)人數(shù)據(jù)權(quán)上升為人權(quán)，對(duì)數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)加以限制。歐盟在其提交的電子商務(wù)提案中要求締約方應(yīng)致力于確保數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)，但締約方可以采取并維持他們認(rèn)為適當(dāng)?shù)拇胧﹣?lái)確保對(duì)個(gè)人數(shù)據(jù)和隱私的保護(hù)。約定的紀(jì)律和承諾不應(yīng)影響締約方各自的保護(hù)措施提供的個(gè)人數(shù)據(jù)和隱私保護(hù)。

　　歐盟為個(gè)人數(shù)據(jù)流動(dòng)提供了以下選擇：首先，《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR）第5章規(guī)定個(gè)人數(shù)據(jù)可以向歐盟委員會(huì)認(rèn)定的提供足夠保護(hù)的非歐盟國(guó)家提供，這一名單目前包括加拿大、以色列、新西蘭、瑞士、日本等。但歐盟對(duì)進(jìn)入名單的第三國(guó)的評(píng)估程序繁瑣且低效，還加入了政治因素的考量，可能導(dǎo)致對(duì)第三國(guó)數(shù)據(jù)保護(hù)水平的歧視。其次，歐盟委員會(huì)通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)格式合同條款（SCCs）將企業(yè)間的歐盟公民個(gè)人數(shù)據(jù)出境后受保護(hù)的原則和受保護(hù)水平通過(guò)合同模板固定下來(lái)，明確境內(nèi)數(shù)據(jù)控制者和處理者的法律責(zé)任以及境內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。最后，跨國(guó)公司或集團(tuán)公司制定的約束性公司準(zhǔn)則（BCRs）提供的數(shù)據(jù)保護(hù)水平獲得歐盟認(rèn)可后，即可在集團(tuán)內(nèi)部傳輸跨境數(shù)據(jù)。該標(biāo)準(zhǔn)有助于跨國(guó)公司在對(duì)數(shù)據(jù)沒(méi)有達(dá)到充分保護(hù)水平的國(guó)家為數(shù)據(jù)提供高標(biāo)準(zhǔn)保護(hù)。歐盟也通過(guò)GDPR規(guī)定的“影響主義原則”，對(duì)歐盟境內(nèi)不存在實(shí)體的數(shù)據(jù)控制者進(jìn)行的個(gè)人數(shù)據(jù)處理行為進(jìn)行長(zhǎng)臂管轄。GDPR對(duì)個(gè)人數(shù)據(jù)的高標(biāo)準(zhǔn)保護(hù)以及通過(guò)將歐盟的數(shù)據(jù)隱私保護(hù)法律域外適用的做法將深刻影響全球數(shù)據(jù)流動(dòng)，并使其事實(shí)上成為一種全球性標(biāo)準(zhǔn)。此外，歐盟還于2018年11月14日通過(guò)《歐盟非個(gè)人數(shù)據(jù)自由流動(dòng)框架條例》，以消除歐盟內(nèi)部獲取非個(gè)人數(shù)據(jù)的障礙。該規(guī)定旨在創(chuàng)建一個(gè)更大的市場(chǎng)來(lái)支持建立有競(jìng)爭(zhēng)力的數(shù)據(jù)經(jīng)濟(jì)。然而，這項(xiàng)授權(quán)僅限于歐盟內(nèi)部的自由流動(dòng)。歐盟對(duì)數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)的立場(chǎng)較為溫和，認(rèn)為各國(guó)不能將數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)作為進(jìn)入其市場(chǎng)的前提條件，但也對(duì)各國(guó)維護(hù)數(shù)據(jù)主權(quán)與安全的考慮予以尊重。

　　我國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在全球前十中占據(jù)四席，但國(guó)內(nèi)對(duì)數(shù)據(jù)流動(dòng)的規(guī)制卻相當(dāng)滯后，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在跨境傳輸數(shù)據(jù)時(shí)也缺乏對(duì)數(shù)據(jù)的保護(hù)，大量數(shù)據(jù)面臨被泄露、濫用或篡改的威脅。為了保障我國(guó)的數(shù)據(jù)主權(quán)和安全，《中華人民共和國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《網(wǎng)絡(luò)安全法》）第50條要求國(guó)家網(wǎng)信部門(mén)和有關(guān)部門(mén)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督管理，發(fā)現(xiàn)與我國(guó)法律、行政法規(guī)沖突的境內(nèi)信息，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)者停止傳輸；若信息來(lái)源于境外，則應(yīng)通知有關(guān)機(jī)構(gòu)阻斷傳播。網(wǎng)信辦發(fā)布《個(gè)人信息和重要數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法（征求意見(jiàn)稿）》和《信息安全技術(shù)數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估指南（草案）》，對(duì)重要數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估的流程、要點(diǎn)、方法等進(jìn)行了明確和細(xì)化。上述規(guī)定與美國(guó)主張的數(shù)據(jù)跨境自由流動(dòng)存在沖突，但與歐盟對(duì)數(shù)據(jù)的高標(biāo)準(zhǔn)保護(hù)存在可協(xié)調(diào)的空間。《網(wǎng)絡(luò)安全法》第37條規(guī)定了關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)營(yíng)者在我國(guó)境內(nèi)收集和處理的個(gè)人信息和重要數(shù)據(jù)須境內(nèi)存儲(chǔ)的本地化措施。雖然該規(guī)定與美歐要求的禁止數(shù)據(jù)本地化措施不一致，但美歐也通過(guò)國(guó)內(nèi)法在重要領(lǐng)域設(shè)置了本地存儲(chǔ)要求。另外，《網(wǎng)絡(luò)安全法》第42條還規(guī)定了非關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)營(yíng)者在征得被收集人同意及履行通知義務(wù)后可以跨境轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)，平衡了數(shù)據(jù)企業(yè)的利益與個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)中的個(gè)人意愿。我國(guó)目前對(duì)數(shù)據(jù)的保護(hù)主要停留在政府監(jiān)管層面，未來(lái)應(yīng)學(xué)習(xí)美歐對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類(lèi)和強(qiáng)化數(shù)字企業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)的保護(hù)。

　?。ǘ┸浖创a保護(hù)

　　源代碼是程序員開(kāi)發(fā)程序時(shí)在文字處理程序中編寫(xiě)的人類(lèi)可讀指令的列表。源代碼通過(guò)編譯器運(yùn)行，以將其轉(zhuǎn)換為計(jì)算機(jī)可以理解和執(zhí)行的機(jī)器代碼（也稱(chēng)為目標(biāo)代碼）。源代碼是組成計(jì)算機(jī)軟件的要素，一些發(fā)展中國(guó)家出于網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)管和促進(jìn)軟件開(kāi)發(fā)利用的考慮要求軟件所有者進(jìn)入該國(guó)市場(chǎng)須披露源代碼。美歐認(rèn)為將披露軟件源代碼作為市場(chǎng)準(zhǔn)入條件損害了數(shù)字企業(yè)的商業(yè)利益，主張禁止強(qiáng)制披露源代碼和迫使企業(yè)使用特定加密技術(shù)。比如，美國(guó)認(rèn)為其企業(yè)面臨著中國(guó)實(shí)體通過(guò)網(wǎng)絡(luò)竊取其商業(yè)機(jī)密的“日益增長(zhǎng)和持續(xù)”的威脅，堅(jiān)持禁止強(qiáng)制披露源代碼條款是為了保護(hù)其數(shù)字知識(shí)產(chǎn)權(quán)，公開(kāi)軟件源代碼將減少利用該軟件核心技術(shù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)所獲利益。歐盟雖未將披露源代碼作為其市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，但歐盟委員會(huì)也出于其經(jīng)濟(jì)利益考慮要求微軟開(kāi)放部分軟件源代碼。歐盟還強(qiáng)調(diào)為了公共利益的監(jiān)管，將因反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和執(zhí)法、政府采購(gòu)事項(xiàng)等排除在禁止強(qiáng)制披露范圍之外。我國(guó)目前的法律法規(guī)對(duì)披露源代碼沒(méi)有提及，但《網(wǎng)絡(luò)安全法》第23條、《信息安全技術(shù)移動(dòng)應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)安全評(píng)價(jià)規(guī)范》第7條都要求網(wǎng)絡(luò)關(guān)鍵設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)安全專(zhuān)用產(chǎn)品須接受我國(guó)相關(guān)部門(mén)的安全審查?！睹艽a法》第17條也規(guī)定對(duì)核心密碼和普通密碼進(jìn)行安全分級(jí)評(píng)估，并對(duì)可能影響國(guó)家安全的密碼產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行安全審查。因此，中國(guó)出于國(guó)家安全的擔(dān)憂(yōu)，在監(jiān)管過(guò)程中難免會(huì)要求相關(guān)的美國(guó)在華企業(yè)披露源代碼的情況，這與USMCA的規(guī)定相悖，可能受到美國(guó)的反對(duì)。但這一考慮與歐盟的公共利益例外立場(chǎng)一致。

　?。ㄈ╇娮觽鬏旉P(guān)稅和數(shù)字服務(wù)稅

　　關(guān)于電子傳輸關(guān)稅和數(shù)字服務(wù)稅（DSTs），目前國(guó)際上有三種做法：一是以美國(guó)為代表的免征電子傳輸關(guān)稅和DSTs；二是以歐盟為代表的免征電子傳輸關(guān)稅但允許征收DSTs；三是以印度、巴西為代表的征收電子傳輸關(guān)稅和DSTs。就電子傳輸免關(guān)稅而言，各國(guó)的爭(zhēng)議點(diǎn)在于電子傳輸僅指?jìng)鬏斆浇檫€是包括傳輸內(nèi)容？若對(duì)被傳輸?shù)臄?shù)字產(chǎn)品或服務(wù)征稅，在技術(shù)上是否可行？這種禁止僅適用于關(guān)稅還是包括強(qiáng)加在數(shù)字產(chǎn)品上的費(fèi)用或其他收費(fèi)？這種暫停征收僅適用于進(jìn)口還是包括出口？等等。數(shù)字技術(shù)的廣泛使用使得越來(lái)越多的商品可以數(shù)字化的形式呈現(xiàn)，一些原本須經(jīng)過(guò)海關(guān)的有形貨物轉(zhuǎn)而通過(guò)線(xiàn)上傳輸，降低了政府從可數(shù)字化商品中獲得的關(guān)稅收入。據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議（UNCTAD）統(tǒng)計(jì)，對(duì)電子傳輸免征關(guān)稅，發(fā)展中國(guó)家受到的損失最大，美國(guó)則是最大的受益者。一些國(guó)家不愿將電子傳輸免關(guān)稅或者對(duì)電子傳輸內(nèi)容征收國(guó)內(nèi)稅。中國(guó)則提出將免關(guān)稅延至下屆部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議解決。

　　全球經(jīng)濟(jì)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型給傳統(tǒng)的國(guó)際稅收框架帶來(lái)難以識(shí)別納稅主體、難以確定收益歸屬以及難以劃定稅收征管職能等挑戰(zhàn)，導(dǎo)致稅基侵蝕和利潤(rùn)轉(zhuǎn)移等問(wèn)題。鑒于數(shù)字貿(mào)易在全球貿(mào)易中的比重與日俱增，各國(guó)出于增加財(cái)政收入的考慮對(duì)數(shù)字產(chǎn)品和服務(wù)征稅已是大勢(shì)所趨。法國(guó)、英國(guó)、意大利等已在國(guó)內(nèi)通過(guò)數(shù)字稅立法，歐盟也提議對(duì)符合條件的數(shù)字企業(yè)征收數(shù)字稅。2021年1月14-15日，經(jīng)合組織（OECD）已牽頭制定數(shù)字稅框架，通過(guò)“第一支柱”和“第二支柱”對(duì)跨國(guó)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)征稅。歐盟積極推動(dòng)OECD推進(jìn)DSTs框架的目的在于搶占規(guī)則制定權(quán)，遏制中美兩國(guó)的數(shù)字技術(shù)企業(yè)，增加其稅收收入。

　　美國(guó)的數(shù)字貿(mào)易提案以及《美日數(shù)字貿(mào)易協(xié)定》（UJDTA）都明確數(shù)字產(chǎn)品的非歧視待遇包括國(guó)內(nèi)稅，反對(duì)各國(guó)對(duì)數(shù)字產(chǎn)品和服務(wù)征稅。由于上述國(guó)家征收DSTs的對(duì)象主要為美國(guó)的科技巨頭Google、Amazon、Facebook以及Apple等，2020年6月2日，美國(guó)貿(mào)易代表（USTR）認(rèn)為這些征稅措施對(duì)美國(guó)構(gòu)成歧視，遂依據(jù)《1974年美國(guó)貿(mào)易法》第301條規(guī)定，對(duì)英國(guó)、奧地利、西班牙等十國(guó)的數(shù)字稅政策發(fā)起調(diào)查，決定就是否對(duì)外國(guó)不合理的歧視或限制美國(guó)商業(yè)的法令、政策和做法提起訴訟。?2021年3月26日，USTR認(rèn)為奧地利、印度、意大利、西班牙、土耳其和英國(guó)征收的DSTs歧視美國(guó)數(shù)字公司，不符合國(guó)際稅收原則，USTR在完成調(diào)查的法定一年時(shí)間結(jié)束前保留程序選擇權(quán)，包括必要時(shí)征收關(guān)稅。鑒于巴西、捷克、歐盟和印度尼西亞在美國(guó)開(kāi)展301條款調(diào)查時(shí)尚未征收DSTs，USTR終止了這四項(xiàng)調(diào)查。如果這些國(guó)家繼續(xù)實(shí)施DSTs，USTR可能啟動(dòng)新的調(diào)查。

　　從上述各國(guó)施行的數(shù)字稅來(lái)看，絕大多數(shù)國(guó)家的征稅對(duì)象為非本國(guó)的跨國(guó)科技公司。比如歐盟一方面為了維護(hù)其數(shù)字主權(quán)而對(duì)科技巨頭進(jìn)行反壟斷調(diào)查，并以征收DSTs為懲罰；另一方面卻出臺(tái)法令保障歐盟境內(nèi)數(shù)據(jù)的自由流動(dòng)。因此，DSTs也可以視為數(shù)字經(jīng)濟(jì)下的一種貿(mào)易保護(hù)主義。美歐關(guān)于DSTs的分歧本質(zhì)上仍是數(shù)字經(jīng)濟(jì)下國(guó)際稅收規(guī)則制定的話(huà)語(yǔ)權(quán)之爭(zhēng)。

　　中國(guó)作為數(shù)字經(jīng)濟(jì)大國(guó)，數(shù)字經(jīng)濟(jì)規(guī)模達(dá)39.2萬(wàn)億元，占GDP比重為38.6%，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)的關(guān)鍵動(dòng)力。全球市值最大的20家科技公司中，中國(guó)占9家，全球最受歡迎的前15大社交媒體中，中國(guó)占6家，其中微信擁有超10億用戶(hù)，Tik Tok也在2021年達(dá)到10億用戶(hù)。中國(guó)的數(shù)字企業(yè)在全球的地位和作用愈發(fā)重要。在GSTs已成趨勢(shì)的形勢(shì)下，中國(guó)的數(shù)字企業(yè)以及消費(fèi)者將受到較大影響。中國(guó)在電子商務(wù)提案中未提及DSTs，但基于國(guó)際社會(huì)對(duì)GSTs的高度關(guān)注、國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的快速發(fā)展以及我國(guó)數(shù)字貿(mào)易的發(fā)展特點(diǎn)，我國(guó)應(yīng)結(jié)合實(shí)際影響慎重決定是否征收DSTs，以免加重?cái)?shù)字企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。

　?。ㄋ模╆P(guān)于中美歐數(shù)字貿(mào)易核心爭(zhēng)議議題的立場(chǎng)評(píng)析

　　當(dāng)前各國(guó)處于一個(gè)相互依存、緊密聯(lián)系的數(shù)字貿(mào)易治理體系之中，區(qū)域性的數(shù)字貿(mào)易政策變動(dòng)很大程度上導(dǎo)致全球經(jīng)貿(mào)格局的變化。從中美歐對(duì)數(shù)字貿(mào)易前沿議題的爭(zhēng)議來(lái)看，即便處于同一數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)圈的美歐也因利益訴求不同而存在分歧。就數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)而言，即便主張數(shù)據(jù)自由論的美國(guó)，也在國(guó)防、稅務(wù)等敏感領(lǐng)域要求數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)；主張數(shù)據(jù)主權(quán)論的歐盟通過(guò)充分性認(rèn)定、SCCs、BCRs等保障數(shù)據(jù)跨境自由流動(dòng)。因此，數(shù)據(jù)自由流動(dòng)和數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)不是相互對(duì)立的，而是國(guó)家出于網(wǎng)絡(luò)安全和創(chuàng)新發(fā)展目標(biāo)下的戰(zhàn)略選擇。我國(guó)目前對(duì)數(shù)據(jù)流動(dòng)的立場(chǎng)與美歐并非不可調(diào)和，關(guān)鍵是與數(shù)據(jù)相關(guān)聯(lián)的談判議題的設(shè)置如何既能滿(mǎn)足中國(guó)的發(fā)展需求，又能符合廣大發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的發(fā)展利益，還能協(xié)調(diào)美歐對(duì)數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)的高標(biāo)準(zhǔn)要求。中國(guó)目前對(duì)源代碼議題尚未涉及，但鑒于美歐等數(shù)字貿(mào)易大國(guó)對(duì)該議題的關(guān)注，我國(guó)也應(yīng)在維護(hù)網(wǎng)絡(luò)安全的基礎(chǔ)上與美歐加強(qiáng)協(xié)調(diào)。美歐在數(shù)字服務(wù)稅問(wèn)題上的對(duì)立充分表明二者對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)國(guó)際稅收治理主導(dǎo)權(quán)的激烈角逐，我國(guó)應(yīng)提前做好應(yīng)對(duì)方案。美歐兩大經(jīng)濟(jì)體積極推廣各自的數(shù)字貿(mào)易立場(chǎng)，意圖主導(dǎo)數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定。作為數(shù)字貿(mào)易大國(guó)，我國(guó)一方面對(duì)數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)有極大的需求，尤其是“一帶一路”建設(shè)為我國(guó)的跨境電商提供了廣闊天地；另一方面數(shù)字技術(shù)的普及和發(fā)展也給數(shù)據(jù)安全帶來(lái)威脅，我國(guó)維護(hù)數(shù)據(jù)主權(quán)和安全的需求愈加強(qiáng)烈。在當(dāng)前國(guó)際關(guān)系多變、中美貿(mào)易摩擦加劇的背景下，我國(guó)應(yīng)立足自身數(shù)字貿(mào)易發(fā)展的特點(diǎn)，盡快提出數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的中國(guó)方案，與美歐共同主導(dǎo)數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定。

　　三、場(chǎng)所選擇：雙邊FTA、區(qū)域FTA和WTO

　　恰當(dāng)?shù)膱?chǎng)所可以加速議題的傳播和推動(dòng)各方達(dá)成共識(shí)。在當(dāng)前數(shù)字貿(mào)易多邊談判久拖不決之際，我國(guó)應(yīng)側(cè)重在雙邊和區(qū)域?qū)用婢蛿?shù)字貿(mào)易相關(guān)議題設(shè)置談判議程，并積極參與WTO電子商務(wù)諸邊談判，爭(zhēng)取更多的盟友支持。

　?。ㄒ唬╇p邊FTA

　　截至2021年8月12日，中國(guó)對(duì)外簽署了21個(gè)自貿(mào)協(xié)定，其中包含數(shù)字貿(mào)易規(guī)定的FTAs有9個(gè)。中國(guó)最早在2006年的中國(guó)-新西蘭FTA附件中包含旨在減少電子和電子設(shè)備貿(mào)易中的技術(shù)壁壘來(lái)規(guī)范數(shù)字貿(mào)易。從2015年開(kāi)始，我國(guó)陸續(xù)在自貿(mào)協(xié)定中加入數(shù)字貿(mào)易規(guī)定，且多采用“章”的形式。從簽署的國(guó)家來(lái)看，2015年，我國(guó)與韓國(guó)、澳大利亞等發(fā)達(dá)國(guó)家簽訂的FTAs中最先包含數(shù)字貿(mào)易章。隨后，我國(guó)先后與智利、新加坡、毛里求斯、柬埔寨以及新西蘭簽署FTAs或?qū)TAs進(jìn)行升級(jí)。我國(guó)在FTAs中高度重視數(shù)字貿(mào)易并設(shè)專(zhuān)章的原因在于：第一，中國(guó)希望在正在進(jìn)行的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際立法中發(fā)揮影響力，以緩解其在《國(guó)際服務(wù)貿(mào)易協(xié)定》（TiSA）談判中被邊緣化的危機(jī)；第二，中國(guó)電子商務(wù)企業(yè)在海外的強(qiáng)勁擴(kuò)張，促使中國(guó)政府將保護(hù)和促進(jìn)數(shù)字貿(mào)易納入其FTAs；第三，F(xiàn)TAs數(shù)字貿(mào)易章有助于中國(guó)及其締約國(guó)建立一個(gè)獨(dú)立于貨物、服務(wù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易的數(shù)字貿(mào)易法律制度。

　　上述協(xié)定中的數(shù)字貿(mào)易規(guī)定主要集中在數(shù)字貿(mào)易的目標(biāo)和原則、一般條款、定義、海關(guān)關(guān)稅、透明度、國(guó)內(nèi)監(jiān)管框架、電子認(rèn)證和電子簽名以及數(shù)字證書(shū)、在線(xiàn)消費(fèi)者保護(hù)、個(gè)人信息保護(hù)、無(wú)紙化貿(mào)易、電子商務(wù)合作和爭(zhēng)端解決條款。這些規(guī)定也是其他國(guó)家對(duì)外簽訂的FTA中較常涉及的。中國(guó)的FTAs在數(shù)字貿(mào)易常規(guī)議題上的實(shí)踐已經(jīng)日趨成熟，對(duì)推動(dòng)數(shù)字貿(mào)易的便利化和個(gè)人信息保護(hù)發(fā)揮重要作用，但目前的雙邊FTAs尚未涉及數(shù)據(jù)的自由流動(dòng)。

　?。ǘ﹨^(qū)域FTA

　　除了上述雙邊自貿(mào)協(xié)定之外，我國(guó)與東盟積極推動(dòng)的《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》（RCEP）于2020年11月15日簽署。RCEP包括中國(guó)、日本、韓國(guó)、澳大利亞、新西蘭和東盟十國(guó)，將成為世界上最大的自由貿(mào)易區(qū)，覆蓋全球約三分之一的人口和GDP。目前中國(guó)、新加坡和日本都已批準(zhǔn)，各成員爭(zhēng)取在2021年底推動(dòng)RCEP生效實(shí)施。RCEP的數(shù)字貿(mào)易章是建立在CPTPP的框架之上的，且增加了非應(yīng)邀商業(yè)電子信息、網(wǎng)絡(luò)安全合作以及電子商務(wù)對(duì)話(huà)等新議題，因?yàn)樵S多CPTPP成員國(guó)也是RCEP的成員。然而，RCEP數(shù)字貿(mào)易章除了上述貿(mào)易便利化和個(gè)人信息保護(hù)的規(guī)定之外，還給予成員必要的回旋余地，以便在特定條件下對(duì)數(shù)字貿(mào)易和數(shù)據(jù)流動(dòng)采取限制性措施。比如，RCEP規(guī)定了跨境信息傳輸及計(jì)算設(shè)施的位置，并考慮到各國(guó)數(shù)字貿(mào)易發(fā)展的不同情況設(shè)置了適用例外，充分尊重締約國(guó)自主決定由于公共政策目標(biāo)和基本安全利益而不適用該條的自由。這也是RCEP與TPP/CPTPP和USMCA相比最顯著的特色。另外，RCEP不包含關(guān)于源代碼的條款，意味著成員可以將披露或轉(zhuǎn)讓源代碼作為其市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。這些明顯區(qū)別于CPTPP的規(guī)定被認(rèn)為是中國(guó)在背后推動(dòng)的結(jié)果。這說(shuō)明中國(guó)在RCEP談判中對(duì)爭(zhēng)議議題具有較強(qiáng)的引導(dǎo)能力，適合作為共同規(guī)則的倡導(dǎo)者來(lái)推動(dòng)數(shù)字貿(mào)易發(fā)展。?

　?。ㄈ￤TO

　　即便WTO數(shù)字貿(mào)易多邊談判久拖不決，WTO仍是主導(dǎo)全球數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定的主要平臺(tái)。為了推動(dòng)全球數(shù)字貿(mào)易健康有序發(fā)展，2017年在布宜諾斯艾利斯舉行的第11屆部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議上，43個(gè)WTO成員發(fā)布第一份《關(guān)于數(shù)字貿(mào)易的聯(lián)合聲明》，開(kāi)啟WTO框架下與貿(mào)易有關(guān)的數(shù)字貿(mào)易議題的談判工作。該聲明指出，數(shù)字貿(mào)易諸邊談判對(duì)所有WTO成員開(kāi)放且不會(huì)影響其在未來(lái)談判中的地位。談判的最終目的是以諸邊或多邊結(jié)果建立數(shù)字貿(mào)易紀(jì)律。2019年1月25日達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇年會(huì)上，包括中美歐在內(nèi)的 76個(gè)WTO成員為了建立全球數(shù)字貿(mào)易規(guī)則，發(fā)表了第二份《關(guān)于數(shù)字貿(mào)易的聯(lián)合聲明》，就WTO數(shù)字貿(mào)易問(wèn)題開(kāi)展諸邊談判，意圖在第12次WTO部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議召開(kāi)前取得積極進(jìn)展。截至2021年8月15日，已有86個(gè)成員加入數(shù)字貿(mào)易諸邊談判。

　　我國(guó)作為數(shù)字貿(mào)易大國(guó)，也積極參與WTO數(shù)字貿(mào)易諸邊談判。到目前為止，中國(guó)政府共提出四次提案。2019年4月23日的提案偏原則性，表明了我國(guó)的談判目標(biāo)、談判進(jìn)程和方向以及關(guān)注的領(lǐng)域，并對(duì)成員較為關(guān)注的新議題如數(shù)據(jù)流動(dòng)、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、數(shù)字產(chǎn)品的待遇等進(jìn)行了回應(yīng)，認(rèn)為數(shù)據(jù)的流動(dòng)應(yīng)當(dāng)以安全為前提并符合成員的核心利益和相關(guān)法律法規(guī)。該提案還指出我國(guó)愿與其他成員就數(shù)字貿(mào)易有關(guān)的貿(mào)易問(wèn)題制定規(guī)則，從符合成員共同利益的問(wèn)題入手，以促進(jìn)全球數(shù)字貿(mào)易的健康、有序和可持續(xù)發(fā)展。?5月9日的提案涉及一些較常討論的議題如電子認(rèn)證、透明度、垃圾郵件、電子合同等。9月23日的提案重點(diǎn)關(guān)注信息通信技術(shù)（ICT）產(chǎn)品的非歧視待遇問(wèn)題，要求WTO成員不能歧視與數(shù)字貿(mào)易相關(guān)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備或產(chǎn)品，不得限制ICT設(shè)備或產(chǎn)品的供應(yīng)。這是我國(guó)對(duì)美歐歧視和限制我國(guó)華為產(chǎn)品和5G技術(shù)的回應(yīng)。2020年10月28日的提案尚未公開(kāi)。

　　總體而言，我國(guó)提案多關(guān)注的是數(shù)字貿(mào)易的常規(guī)議題，倡導(dǎo)建立便利和安全的電子商務(wù)環(huán)境，而對(duì)數(shù)字貿(mào)易影響更為深遠(yuǎn)的新議題較少涉及。發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的數(shù)字貿(mào)易提案對(duì)數(shù)字貿(mào)易爭(zhēng)議問(wèn)題提出了具體的案文和建議，擁有較強(qiáng)的談判能力。我國(guó)若要構(gòu)建數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則，也須對(duì)全球關(guān)注的數(shù)據(jù)流動(dòng)及其相關(guān)問(wèn)題予以重視并積極參與，避免美歐在 WTO主導(dǎo)制定符合其自身利益的高標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則。

　　四、具體方案：完善國(guó)內(nèi)數(shù)字貿(mào)易立法及對(duì)外推出中國(guó)的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則

　　如上所知，中國(guó)在議題選定方面與美歐等數(shù)字貿(mào)易大國(guó)就爭(zhēng)議議題的立場(chǎng)雖有分歧但可協(xié)調(diào)。中國(guó)在雙邊、區(qū)域和多邊場(chǎng)所為數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定也做出了諸多努力，但對(duì)各國(guó)爭(zhēng)議較大的議題的參與仍不足。目前全球數(shù)字貿(mào)易規(guī)制的側(cè)重點(diǎn)已逐漸由關(guān)稅壁壘向政府監(jiān)管措施等邊境后規(guī)則轉(zhuǎn)變，各國(guó)不僅要受數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的制約，還須遵守成員國(guó)內(nèi)的監(jiān)管要求。我國(guó)應(yīng)借鑒美歐的成熟經(jīng)驗(yàn)，先完善國(guó)內(nèi)數(shù)字貿(mào)易立法，在對(duì)外經(jīng)貿(mào)規(guī)則談判的過(guò)程中推出中國(guó)的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則。

　?。ㄒ唬﹪?guó)內(nèi)規(guī)則完善

　　作為數(shù)字貿(mào)易大國(guó)，我國(guó)對(duì)數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)需求甚大，然而對(duì)其規(guī)制卻較為滯后。在當(dāng)前中國(guó)積極構(gòu)建數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則之際，國(guó)內(nèi)數(shù)字貿(mào)易立法的完善也應(yīng)緊跟各國(guó)爭(zhēng)議較大的議題，在對(duì)外進(jìn)行規(guī)則談判時(shí)才能有的放矢。

　　1. 數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)：自由與規(guī)制的平衡

　　數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)便利了全球數(shù)字貿(mào)易的互聯(lián)互通，但缺乏規(guī)制的流動(dòng)可能危害國(guó)家安全、個(gè)人隱私和產(chǎn)業(yè)安全。2021年6月10日通過(guò)的《中華人民共和國(guó)數(shù)據(jù)安全法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《數(shù)據(jù)安全法》）明確提出我國(guó)在國(guó)家層面建立數(shù)據(jù)分級(jí)分類(lèi)監(jiān)管體系，確定重要數(shù)據(jù)目錄并加強(qiáng)保護(hù)以及對(duì)非關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)出境的監(jiān)管，規(guī)范數(shù)據(jù)相關(guān)主體的權(quán)利與責(zé)任，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自由流動(dòng)與規(guī)制的平衡。

　　首先，我國(guó)應(yīng)根據(jù)不同數(shù)據(jù)的來(lái)源、重要程度以及數(shù)據(jù)遭到篡改、泄露等造成的危害程度，將數(shù)據(jù)分為個(gè)人數(shù)據(jù)、商業(yè)數(shù)據(jù)和特定行業(yè)數(shù)據(jù)，并設(shè)置不同的數(shù)據(jù)出境監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。就個(gè)人數(shù)據(jù)而言，若涉及國(guó)家安全或個(gè)人隱私的關(guān)鍵個(gè)人數(shù)據(jù)，如遺傳數(shù)據(jù)、生物數(shù)據(jù)等，則應(yīng)禁止跨境流動(dòng)；若屬于身高、體重等一般個(gè)人數(shù)據(jù)和個(gè)人身份證號(hào)、財(cái)產(chǎn)、征信等個(gè)人敏感信息，則須履行通知-同意程序后方可跨境流動(dòng)。商業(yè)數(shù)據(jù)是企業(yè)進(jìn)行開(kāi)發(fā)、管理、營(yíng)銷(xiāo)及決策的重要依據(jù)，數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)可以為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。但企業(yè)掌握的大量數(shù)據(jù)可能涉及國(guó)家安全或個(gè)人隱私，企業(yè)在數(shù)據(jù)跨境前要履行自查義務(wù)，必要時(shí)報(bào)行業(yè)主管部門(mén)批準(zhǔn)。特定行業(yè)數(shù)據(jù)是指關(guān)乎國(guó)家安全和社會(huì)公共利益的行業(yè)收集和存儲(chǔ)的重要數(shù)據(jù)，如金融、醫(yī)療、電信等關(guān)鍵行業(yè)數(shù)據(jù)。各相關(guān)行業(yè)主管部門(mén)應(yīng)探索制定本領(lǐng)域內(nèi)的重要數(shù)據(jù)類(lèi)別及判斷標(biāo)準(zhǔn)，仔細(xì)評(píng)估數(shù)據(jù)出境可能帶來(lái)的數(shù)據(jù)泄露和濫用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)對(duì)這類(lèi)數(shù)據(jù)的跨境流動(dòng)較為謹(jǐn)慎，出于國(guó)家安全考慮通常要求數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)，原則上不得進(jìn)行跨境傳輸，確需出境的，先進(jìn)行安全評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果實(shí)行不同的監(jiān)管方式。鑒于各類(lèi)數(shù)據(jù)對(duì)國(guó)家安全、社會(huì)公共利益以及個(gè)人權(quán)利的影響不同，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)分類(lèi)管理可以維護(hù)我國(guó)的數(shù)據(jù)安全，又可以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的商業(yè)價(jià)值。另外，為了降低數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)的成本和保障數(shù)據(jù)安全，我國(guó)還可根據(jù)數(shù)據(jù)的屬性、出境面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及數(shù)據(jù)流入國(guó)實(shí)施的數(shù)據(jù)保護(hù)措施，對(duì)數(shù)據(jù)流入國(guó)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)達(dá)到我國(guó)數(shù)據(jù)保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)家或地區(qū)納入數(shù)據(jù)自由流動(dòng)的“白名單”，對(duì)數(shù)據(jù)流入風(fēng)險(xiǎn)較高的國(guó)家或地區(qū)應(yīng)實(shí)行審批制，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的安全流動(dòng)。

　　其次，通過(guò)阻斷法案阻斷美歐對(duì)數(shù)據(jù)的長(zhǎng)臂管轄權(quán)。美國(guó)采納“數(shù)據(jù)控制者”標(biāo)準(zhǔn)行使長(zhǎng)臂管轄權(quán)來(lái)獲取境外數(shù)據(jù)，但設(shè)置嚴(yán)苛的條件限制外國(guó)獲取美國(guó)的數(shù)據(jù)，體現(xiàn)了美國(guó)的單邊主義和數(shù)據(jù)霸權(quán)主義，也是對(duì)他國(guó)數(shù)據(jù)主權(quán)的侵犯。歐盟根據(jù)“影響主義原則”，對(duì)位于歐盟境外但在歐盟市場(chǎng)內(nèi)有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或向歐盟公民提供服務(wù)的數(shù)據(jù)控制者處理個(gè)人數(shù)據(jù)的行為進(jìn)行長(zhǎng)臂管轄。美歐通過(guò)本國(guó)法的域外適用加強(qiáng)了對(duì)跨境數(shù)據(jù)的監(jiān)管。針對(duì)美歐的數(shù)據(jù)霸權(quán)主義，2021年1月9日，我國(guó)商務(wù)部公布《阻斷外國(guó)法律與措施不當(dāng)域外適用辦法》，不僅為我國(guó)企業(yè)拒絕向美歐提供數(shù)據(jù)提供了法律依據(jù)，也為因外國(guó)的長(zhǎng)臂管轄而受到損失的企業(yè)、個(gè)人或其他組織提供救濟(jì)?！稊?shù)據(jù)安全法》第36條規(guī)定，境外的司法或執(zhí)法機(jī)構(gòu)調(diào)取存儲(chǔ)在我國(guó)境內(nèi)的數(shù)據(jù)需經(jīng)我國(guó)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。第48條規(guī)定了數(shù)據(jù)控制者和處理者違反36條規(guī)定應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。上述規(guī)定可以有效阻斷美歐對(duì)處于我國(guó)境內(nèi)數(shù)據(jù)的長(zhǎng)臂管轄，維護(hù)本國(guó)數(shù)據(jù)主權(quán)。

　　最后，完善數(shù)據(jù)權(quán)利人的權(quán)利和規(guī)范相關(guān)主體的責(zé)任。在數(shù)據(jù)權(quán)利人的權(quán)利保護(hù)問(wèn)題上，GDPR賦予權(quán)利人刪除權(quán)、可攜帶權(quán)等權(quán)利，CBPRs也對(duì)數(shù)據(jù)主體的個(gè)人參與和權(quán)利救濟(jì)進(jìn)行了明確。為了更好地保護(hù)數(shù)據(jù)權(quán)利人的權(quán)利，2020年5月通過(guò)的《中華人民共和國(guó)民法典》對(duì)數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)、電子合同、個(gè)人信息保護(hù)和網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)責(zé)任等問(wèn)題進(jìn)行規(guī)制，提升對(duì)數(shù)字產(chǎn)品和服務(wù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度。該法第1194-1197條還明確了網(wǎng)絡(luò)用戶(hù)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供者的侵權(quán)責(zé)任?！稊?shù)據(jù)安全法》和《個(gè)人信息保護(hù)法》也對(duì)數(shù)據(jù)主體的權(quán)利以及數(shù)據(jù)控制者和處理者的責(zé)任予以明確，如要求信息處理者不得以“脅迫”方式處理個(gè)人信息、應(yīng)當(dāng)為個(gè)人提供撤回同意的便捷方式，并規(guī)定了平臺(tái)侵害個(gè)人信息權(quán)益的過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任。這些進(jìn)步對(duì)保護(hù)處于弱勢(shì)地位的數(shù)據(jù)權(quán)利人、規(guī)范平臺(tái)運(yùn)營(yíng)具有重要作用。另外，數(shù)據(jù)控制者也須建立數(shù)據(jù)保護(hù)體系，在數(shù)據(jù)出境前履行自查和報(bào)告義務(wù)。在數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)的監(jiān)管問(wèn)題上，《數(shù)據(jù)安全法》第6條采用“一軸兩翼多級(jí)”的監(jiān)管體系，以國(guó)家安全機(jī)關(guān)為主軸，以網(wǎng)信部門(mén)和公安機(jī)關(guān)為兩翼，以工業(yè)、電信、交通、衛(wèi)生健康等多級(jí)行業(yè)主管部門(mén)共同參與數(shù)據(jù)的安全管理。該條明確了各機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，更為專(zhuān)業(yè)、細(xì)致地保障各類(lèi)數(shù)據(jù)的安全。但多部門(mén)監(jiān)管可能導(dǎo)致監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)或監(jiān)管缺漏，尤其是涉及多部門(mén)的綜合數(shù)據(jù)可能面臨重復(fù)評(píng)估的情況。因此，國(guó)家還應(yīng)建立由監(jiān)管部門(mén)和行業(yè)主管部門(mén)參與的統(tǒng)一評(píng)估機(jī)構(gòu)，明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)主管的評(píng)估責(zé)任及錯(cuò)誤評(píng)估的賠償責(zé)任。

　　2. 源代碼保護(hù)：網(wǎng)絡(luò)安全與開(kāi)放的平衡

　　中美歐關(guān)于源代碼披露的激烈博弈表明該議題已成為各方爭(zhēng)議的又一焦點(diǎn)。鑒于源代碼披露是美歐的主要關(guān)注點(diǎn)之一，我國(guó)作為數(shù)字經(jīng)濟(jì)大國(guó)要予以重視。首先，我國(guó)應(yīng)明確保障網(wǎng)絡(luò)安全的立場(chǎng)，在涉及關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施等重要和敏感領(lǐng)域、司法機(jī)構(gòu)或監(jiān)管部門(mén)的調(diào)查和執(zhí)行行為，以及為了公共利益需要等特定情形，可以強(qiáng)制要求軟件所有者披露源代碼；其次，我國(guó)堅(jiān)持網(wǎng)絡(luò)開(kāi)放，充分保障軟件所有者的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不以披露源代碼作為外國(guó)數(shù)字企業(yè)或產(chǎn)品進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)的準(zhǔn)入條件；最后，鼓勵(lì)軟件所有者和權(quán)利人自主自愿轉(zhuǎn)讓或授權(quán)使用軟件，以促進(jìn)軟件的開(kāi)發(fā)和利用。

　　3. 電子傳輸關(guān)稅和數(shù)字服務(wù)稅：審慎與包容的平衡

　　就各國(guó)討論激烈的電子傳輸關(guān)稅和DSTs問(wèn)題，我國(guó)傾向于對(duì)電子傳輸媒介暫停征收關(guān)稅的立場(chǎng)值得肯定，但是否支持電子傳輸永久免關(guān)稅還需要數(shù)據(jù)支撐和科學(xué)計(jì)算。據(jù)OECD貿(mào)易政策報(bào)告統(tǒng)計(jì)，我國(guó)目前因免關(guān)稅遭受了嚴(yán)重稅收損失，但隨著數(shù)字技術(shù)的普及和運(yùn)用，免關(guān)稅可以降低我國(guó)中小微企業(yè)進(jìn)入全球電子商務(wù)市場(chǎng)的交易費(fèi)用。因此，電子傳輸免關(guān)稅是一把雙刃劍，我國(guó)需要考慮本國(guó)數(shù)字貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r，收集更多數(shù)據(jù)分析免關(guān)稅對(duì)我國(guó)的影響，慎重決策。

　　對(duì)數(shù)字貿(mào)易是否征收國(guó)內(nèi)稅也要考慮我國(guó)數(shù)字貿(mào)易發(fā)展的具體情況。中美兩國(guó)占有全球數(shù)字平臺(tái)市值的90%，各國(guó)一旦開(kāi)征數(shù)字稅將給兩國(guó)的數(shù)字企業(yè)造成重大損失。圍繞著美歐之間引發(fā)全球關(guān)注的數(shù)字稅爭(zhēng)端，以及越來(lái)越多的國(guó)家通過(guò)立法征收數(shù)字稅的現(xiàn)實(shí)，中國(guó)應(yīng)慎重考慮本國(guó)數(shù)字企業(yè)在其他國(guó)家的營(yíng)業(yè)額達(dá)到一定數(shù)額時(shí)可能觸發(fā)征稅條件而被征收數(shù)字稅；同時(shí)，我國(guó)開(kāi)放包容的經(jīng)濟(jì)環(huán)境也會(huì)吸引國(guó)外的數(shù)字企業(yè)進(jìn)入，是否征收數(shù)字稅也須認(rèn)真研究。2020年10月，習(xí)近平主席在《國(guó)家中長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略若干重大問(wèn)題》中指出，我國(guó)要積極參與數(shù)字稅的國(guó)際規(guī)則制定，塑造新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。在當(dāng)前重塑數(shù)字經(jīng)濟(jì)國(guó)際稅收規(guī)則的重要時(shí)期，我國(guó)首先應(yīng)密切關(guān)注并研究OECD、歐盟以及其他國(guó)家關(guān)于DSTs的最新進(jìn)展，謹(jǐn)慎評(píng)估征收數(shù)字稅對(duì)國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的影響，以及Google、Facebook等互聯(lián)網(wǎng)巨頭通過(guò)利潤(rùn)轉(zhuǎn)移等避稅行為給我國(guó)造成的稅收損失，完善國(guó)內(nèi)稅收征管法律法規(guī)，針對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)虛擬性和流動(dòng)性等特征，擴(kuò)展常設(shè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定范圍，明晰稅收的種類(lèi)和稅率。其次應(yīng)根據(jù)我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的發(fā)展特色，利用多邊或雙邊平臺(tái)與其他國(guó)家加強(qiáng)對(duì)話(huà)，建立數(shù)字稅對(duì)話(huà)合作與糾紛解決機(jī)制，避免各國(guó)重返貿(mào)易保護(hù)主義和單邊主義。

　?。ǘ?duì)外規(guī)則談判

　　互聯(lián)、開(kāi)放、共享和協(xié)作的數(shù)字化時(shí)代需要國(guó)際社會(huì)就數(shù)字貿(mào)易規(guī)制進(jìn)行合作。我國(guó)在構(gòu)建數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則時(shí)須立足政治經(jīng)濟(jì)實(shí)力在FTAs“一攬子”協(xié)議談判中推廣我國(guó)的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則，使其成為具有法律效力且被其他國(guó)家接受的約束性規(guī)則，增強(qiáng)我國(guó)在該領(lǐng)域的話(huà)語(yǔ)權(quán)和影響力。具體而言，我國(guó)須尋求與自身發(fā)展訴求接近的發(fā)展中國(guó)家的支持，并積極與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體加強(qiáng)對(duì)話(huà)協(xié)作，力爭(zhēng)將我國(guó)的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則融進(jìn)全球經(jīng)貿(mào)規(guī)則體系。

　　1. 對(duì)發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行廣泛的利益動(dòng)員

　　在美歐通過(guò)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定引領(lǐng)數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定之際，我國(guó)也應(yīng)積極提升自身參與全球數(shù)字治理的能力，避免被邊緣化。首先，我國(guó)在當(dāng)前如火如荼的WTO電子商務(wù)諸邊談判中應(yīng)聯(lián)合與自身訴求接近的國(guó)家或地區(qū)，盡可能在爭(zhēng)議議題上統(tǒng)一立場(chǎng)。比如，我國(guó)和巴西都主張消除和限制數(shù)字貿(mào)易壁壘，推動(dòng)貿(mào)易便利化建設(shè)；我國(guó)和俄羅斯都強(qiáng)調(diào)在保障數(shù)據(jù)安全基礎(chǔ)上的數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)；我國(guó)和印度、南非等發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體都反對(duì)美歐關(guān)起門(mén)來(lái)制定高標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則，強(qiáng)調(diào)發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的參與。我國(guó)應(yīng)與這些國(guó)家加強(qiáng)溝通，構(gòu)建符合發(fā)展中國(guó)家利益的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則。其次，我國(guó)應(yīng)利用“一帶一路”平臺(tái)，在區(qū)域經(jīng)濟(jì)伙伴中推動(dòng)各國(guó)對(duì)平衡網(wǎng)絡(luò)安全和跨境數(shù)據(jù)流動(dòng)的方案達(dá)成共識(shí)。習(xí)近平主席在“一帶一路”國(guó)際合作高峰論壇上提出我國(guó)要加強(qiáng)與沿線(xiàn)國(guó)家的信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和跨境數(shù)字貿(mào)易。我國(guó)與“一帶一路”沿線(xiàn)國(guó)的發(fā)展階段相近，數(shù)字貿(mào)易發(fā)展訴求相似，更易就數(shù)字貿(mào)易規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成共識(shí)。因此，我國(guó)應(yīng)積極與沿線(xiàn)國(guó)加強(qiáng)磋商，借助“一帶一路”平臺(tái)推廣中國(guó)的數(shù)字貿(mào)易方案。最后，我國(guó)對(duì)外簽訂FTA時(shí)可以RCEP數(shù)字貿(mào)易章為藍(lán)本，既要尊重各國(guó)對(duì)數(shù)據(jù)的自主規(guī)制權(quán)，又要考慮規(guī)則的前瞻性并兼顧廣大發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的利益。

　　2. 與美歐加強(qiáng)協(xié)作

　　數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則的構(gòu)建需要各國(guó)的參與和協(xié)作。即便美歐在數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)問(wèn)題上存在較大分歧，但二者基于密切的經(jīng)貿(mào)聯(lián)系和數(shù)據(jù)流動(dòng)需求，通過(guò)“安全港”與“隱私盾”、BCRs與CBPRs互認(rèn)等機(jī)制對(duì)數(shù)據(jù)傳輸問(wèn)題進(jìn)行了妥協(xié)與融合。我國(guó)的數(shù)字貿(mào)易立場(chǎng)雖與美歐存在差異，但并非無(wú)法協(xié)調(diào)。我國(guó)目前還缺乏系統(tǒng)化的跨境數(shù)據(jù)流動(dòng)與監(jiān)管體系，須與美歐加強(qiáng)對(duì)話(huà)與合作，盡力彌合分歧。當(dāng)前國(guó)際權(quán)力結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)“多中心”態(tài)勢(shì)，任何單個(gè)或幾個(gè)國(guó)家很難在全球數(shù)字貿(mào)易治理中發(fā)揮主導(dǎo)作用。美歐雖對(duì)我國(guó)提升數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定權(quán)心存芥蒂，但雙方在解決發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家間的數(shù)字鴻溝、幫助發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家提升互聯(lián)網(wǎng)接入等方面承擔(dān)共同的責(zé)任，也在加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)治理、保障數(shù)據(jù)安全等問(wèn)題上有共同的利益，有必要加強(qiáng)協(xié)作，實(shí)現(xiàn)互利共贏。

　　結(jié)語(yǔ)

　　數(shù)字經(jīng)濟(jì)全球化改變了世界經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，各主要經(jīng)濟(jì)體紛紛將構(gòu)建全球數(shù)字貿(mào)易規(guī)則作為參與新一輪全球化競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。但目前無(wú)論在WTO多邊層面，還是在區(qū)域或雙邊層面，都尚未真正形成系統(tǒng)的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則。我國(guó)擁有較大規(guī)模的數(shù)字貿(mào)易市場(chǎng)和數(shù)字技術(shù)優(yōu)勢(shì)，無(wú)法置身于數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則制定之外。實(shí)踐中我國(guó)也在積極參與WTO電子商務(wù)諸邊談判，完善國(guó)內(nèi)數(shù)字立法，在對(duì)外規(guī)則談判時(shí)輸出我國(guó)的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則。中國(guó)構(gòu)建的是開(kāi)放包容、不搞小圈子和有利于全球可持續(xù)發(fā)展的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則，倡導(dǎo)數(shù)據(jù)安全與開(kāi)放之間的協(xié)調(diào)，尊重各國(guó)的數(shù)據(jù)主權(quán)，區(qū)別于美歐建立的封閉的、高標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則。我國(guó)推動(dòng)的數(shù)字貿(mào)易國(guó)際規(guī)則旨在減少各國(guó)的貿(mào)易保護(hù)主義，避免全球日漸加深的數(shù)字鴻溝及數(shù)字貿(mào)易發(fā)展不均衡問(wèn)題。（作者湯霞系華南師范大學(xué)法學(xué)院副研究員）